各院（部）、处，校直各单位、高密校区：

为推进预算编制的科学化、精细化管理，根据山东省教育厅、财政厅《关于编制2014年省级部门预算的通知》鲁财预[2013]57号文及《青岛科技大学预算管理办法》的有关规定，现就2014年学校预算编制的有关事项通知如下：

一、预算编制的总体要求

部门预算编制要根据学校工作的总体要求，充分体现学校的发展目标、年度工作计划和学校党委、行政的决策、部署，结合本单位的工作职责，全面完整地测算各项收支，力求预算的真实、完整，优化资金结构，合理调度资金，保障学校工作任务的完成和各项事业的有序发展，实现“保工资、保运转、促发展”的目标。

二、预算编制的基本原则：

学校预算管理坚持“统一领导、集中管理、责权结合、收支平衡”的原则。

三、预算编报具体要求

（一）提高认识，加强领导，做好预算编制工作

部门预算是部门履行职能和年度开展各项工作计划的具体体现，年初预算编制不完整，将会影响实际工作完成和正常职责的履行。为此，各单位（部门）要高度重视，确定专人具体负责，做好预算编制。一是各单位要根据上年度预算执行情况和下一年的工作计划、工作重点对2014年工作进行规划，作出合理预测。二是各单位在编制项目预算时，要做好项目预算的论证工作。三是学校相关单位提供2014年预算计划：

1.人员经费（含派遣制人员经费、校内任务津贴、社会保障费、基础性绩效、离退休经费、泰山学者、院士经费等）及进人计划由人事处编制；

2.辅导员津贴、班主任津贴由学生处编制；

3.学位论文奖励费由研究生处编制；

4.零星维修费、物业管理费、单项工程、绿化卫生费等后勤运行经费由后勤处编制，后勤维修单项工程要经过充分的论证，并根据轻、重、缓、急编制实施方案报计财处备案；

5.教学设备购置及维修费、教学实验费、政府采购计划由设备处编制。

6.教务处报送各学院在校生、毕业生人数，预测2014年招生计划，并负责计算毕业设计费、学生实习费；

7.校办报送公务经费开支计划；

8.高密校区经费实行条、块结合的拨款模式，高密校区自行编制相应的支出计划。

（二）坚持厉行节约，优化结构，增收节支

按照省教育厅关于厉行节约的要求，进一步完善制度，建立厉行节约、反对铺张浪费的长效机制。严格控制公用支出、因公出国（境）费、办公费、车辆购置及运行费、业务招待费等支出，大力压缩会议、文件、通信等一般性支出，切实控制和降低运行成本。2014年公用经费的编制继续实行 “定额+专项、结余留用、超支不补” 为主要内容的部门预算定额管理办法，定额公用经费主要由计财处依据定额标准编制。

（三）严肃财经纪律，禁止私设“小金库”。

各单位不得私自收费，所有项目收费（包括：各类创收、租金、管理费、服务费、折扣、折让、手续费、测试费、房屋租赁费及学院部门管辖的闲置房屋出租收入等）均由学校计财处统一收取，严禁私设“小金库”；对计划外教学、实验任务及校办产业、中韩后勤、后勤服务、经营单位等，实行“谁受益、谁付费”的原则，相关费用（包括水、电、暖及通讯费）由后勤处负责回收；各相关部门要进一步加大学费的收缴力度，提高学费收缴率；各单位对收支项目要科学合理测算，力求各项收支数据真实准确。

（四）强化约束，讲究绩效。努力提高年初预算的准确性，严格控制执行中的追加支出等调整事项。实行专项经费预算绩效管理，健全绩效评估机制，完善以绩效为导向的预算分配制度，推动“投入型”预算向“绩效型”预算转变，不断提高预算管理绩效。

（五）加强项目资金管理，确保资金使用效益。

确需申报校设专项预算的单位，要做好项目预算的论证工作，项目论证书需包含项目名称、主要内容、支出金额、申报原因等，项目支出要进行明细测算，将该项目支出具体分解到办公、材料、安装调试、设备购置、维修、差旅、评审等费用明细，另外，各单位在报送2014年“一上”预算的同时，报送2013年度学校安排的校内专项（项目号为2013***）资金使用情况及项目完成情况报告。

（六）按时编制单位预算，确保预算编制工作按期完成。

各单位要按学校统一规定的时间和要求，准确、及时编制本单位预算，职工人数、学生人数、毕业生人数要与相关业务单位提供的数据核对后据实填报。

四、预算编制的程序

2014年度预算编制继续实行“两上、两下”的工作程序。具体编制程序如下：

1、（一上）基础数据和校设专项经费的填列。①基础数据。各单位根据校计财处下发的“部门服务收支预算编制工作表”填列相关数据，其中：各单位学生人数以教务处提供的人数为准，教职工人数（含派遣制）以2013年10月30日在岗人数为准，预测本单位组织的年度收入及各项支出。②校设专项。根据下发的“校设专项申报书”填列。

2、（一下）计财处审核相关数据。①计算分配预算指标及金额；②审核各单位自行组织收入及支出的合理性，并将2014年度预算下发各单位核对；

3、（二上）各单位根据计财处反馈的情况，调整实际指标金额，将修订后的本单位收入、支出预算报送校计财处；

4、（二下）校计财处汇总各单位报送的收入支出预算及学校专项支出，经校财经工作领导小组研究，报校党委常委会审核通过后，印发正式文件发放各单位。

五、预算编制的时间安排

1、各单位于11月10日前将“部门服务收支预算编制工作表”和“校设专项申报书”报送校计财处；人事、教务、后勤等单位按第三条第一款的要求报送；

2、校计财处根据各单位的编报情况，计算各项指标金额下发各单位核对；

3、各单位接到下发指标后在1周内确认收支情况并报送校计财处；

4、校计财处汇总后，报校财经工作领导小组审核，经校党委常委会审批，印发正式文件发放各单位。

5、各单位上报纸制表格的同时，上报电子数据。计划科邮箱：jhglk001@163.com

计划财务处

2013-10-17

附件：单位预算编制工作表